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控制监督管理要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合北京科锐集团股份有限公司（以下简称“公司”“北京科锐”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制做监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展的策略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现以上描述的目标提供较为合理保证。此外，由于情况的变化可能会引起内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司职能管理部门、综合管理中心、市场营销中心、智能制造中心和供采中心等核心业务板块及相关子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的96%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99%；纳入评价范围的主体业务和事项包括：公司的内部环境、风险识别与评估、信息与沟通、内部监督、控制活动等；着重关注的高风险领域最重要的包含采购与付款、销售与收款、研究与开发、固定资产管理、财务管理及报告活动、对外投资、对外担保、关联交易、对控股子公司的管理等。
律法规的要求，建立和完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作；制订了《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》等规章制度，要求股东会、董事会、管理层各司其职、相互协调、相互制约、规范运作；制订了《投资决策管理制度》，规范重大事项的决策程序。报告期内，公司对《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事制度》等内部制度进行了修订，确保其相关规定符合现行有效法律和法规规定。公司董事会严格按照《公司章程》《董事会议事规则》开展工作。公司监事会按照法律和法规和《公司章程》《监事会议事规则》的要求履行职责，强化对公司董事、高级管理人员和财务的监督职能，维护了公司和全体股东的权益。完善的法人治理结构保障了公司规范、高效运作，符合《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》有关法人治理结构的规范要求。报告期内，公司依据《上市公司章程指引（2025年修订）》《关于新〈公司法〉配套制度规则实施相关过渡期安排》等要求取消了监事会设置，并同步修订《公司章程》。公司监事会取消后由董事会审计委员会行使原监事会职权，公司第八届监事会任期终止，《监事会议事规则》相应废止。
市场营销中心、智能制造中心、供采中心、综合管理中心、总部直属部门及新能源系统等组织机构。在公司管理层的领导下，各部门、各系统分工明确、权责清晰、协同高效、相互制衡，构建了与公司发展相匹配的组织管理体系。公司已制定完成了各部门岗位结构图、业务流程图、岗位说明书等文件，进一步明确了组织机构和岗位隶属、岗位工作职责与业务流程，保障组织运行规范高效。
与控股子公司股东会、董事会及监事会对其行使管理、协调、监督、考核等职能。公司对子公司主要是通过股权来管理，各子公司在一级法人治理结构下建立了较完备的决策、执行和监督系统，并按照相互制衡的原则设立了内部经营管理部门。
而行”的总体方针，坚定推进制造业与服务业双轮驱动、互为支撑、协同发展的核心战略，持续夯实制造业根基，并加速服务业版图拓展。
各业务系统坚持以市场需求为牵引，以“市场适配、敏捷响应”为目标，以“提质增效、权责清晰”为核心，深入推动组织架构重构，全面构建敏捷化、市场化的组织体系。公司成功启动第二期员工持股计划，通过股权激励充分凝聚骨干力量，激发组织内生动力。
向。一方面，深度融入智能电网建设进程，紧密对接国家电网“十四五”投资布局，持续在智能电力设备领域攻克关键核心技术；制造业务稳步优化产线布局，完成变压器与开关产品业务的产线整合，进一步明确双基地管理模式，全方面推进数字化转型，深化AI在电力设备研发、智能制造与运维管理中的融合应用，全方面提升产品智能化水平与整体运营效率。另一方面，公司坚定实施战略转型，全力发展新能源业务，紧跟全球能源变革趋势，持续强化储能技术的研发与场景应用，助力构建以新能源为主体的新型电力系统。同时，积极抢抓全球能源转型与海外电力基础设施升级的历史机遇，全方面推进出海拓展战略，通过合资成立海外二级控股子公司，打造“技术+产品+服务”一体化出海新格局，积极谋求海外市场的关键突破。
业，在持续发展中铸就坚实产业根基，并将企业文化提升至战略高度，以文化凝聚共识、激发动能，传承匠心精神与责任担当。通过构建多元文化体系，公司厚植“科技为本，锐意创新，持续推动电力技术进步”的发展愿景，弘扬“诚信、自律、敬业、创新”的企业精神，倡导“懂业务、善管理、敢负责、顾大局、肯投入、永进取”的人才观。
三十八年的积淀，使文化渊源与发展实力协同共进，不仅塑造了深厚的品牌内涵，也为公司高水平质量的发展注入持久动力。
宣讲、文化专栏、主题活动、品牌宣传等形式，普及文化理念。开展如优秀职工选拔、榜样力量宣传、公益活动等，强化员工责任意识，凝心聚力、苦练内功、稳中求进、向新而行，形成人人践行责任、传承文化的良好氛围。在业务发展中，作为新型电力系统的参与者与推动者，公司一如既往充分的发挥技术、产品和服务优势，秉承“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念，积极推动行业进步，服务社会需求，携手共创美好未来。
国家、地方的法律和法规。建立并完善涵盖招聘任用、培训开发、绩效管理、薪酬激励、员工关系管理等全流程的人力资源管理体系；建立健全了人才引进、开发、使用、培养、考核、激励、退出等制度机制。
根据公司发展的策略和人力资源总体设计，结合生产经营目标和发展需要，制定年度人力资源需求计划，指导各业务人力资源配置等相关工作；制定年度培训计划，协同业务系统组织并且开展各类培训项目或课程，提升员工的专业相关知识和技能。围绕业务发展需求，积极引进骨干和成熟人才；常态化开展定岗、定编、定员工作，优化岗位设置及人岗匹配度。强化绩效管理，立足岗位特点制定精细化、差异化考核指标与实施方案，坚持以价值创造为导向、以工作实绩为依据，实现优胜劣汰；优化激励机制，针对不同群体，制定差异化的激励政策，鼓励多劳多得，充分激发员工积极性与创造力。通过一系列人才政策组合，持续优化人才队伍结构，为打造专业、精干、高效的人才队伍提供坚实保障。
有效的管理举措与文化活动，引导员工主动突破舒适区、拓展能力边界，助力员工实现个人成长与事业发展，与公司共同成长。
绩效，通过了ISO45001职业健康安全管理体系认证。公司成立健全了全员安全生产责任制，明确主要负责人、管理人员、岗位员工的安全职责，签订安全责任书，完善安全管理制度、操作规程和应急救援预案，覆盖设备正常运行、危险作业、职业健康、消防管理、风险辨识等所有的环节。公司定期开展安全教育培训，提升员工安全意识和应急处置能力，每季度开展一次在职员工安全教育培训；为员工配备合格的劳动防护用品，改善作业环境，减少职业病危害，建立职业健康监护档案，依法组织上岗、在岗、离岗体检，采取比较有效手段减少职业病对员工的危害；加强对特定种类设备、危险设施、高危工序的日常监管，及时排查治理安全风险隐患，坚决杜绝违章指挥、违章作业等行为，对发现的隐患进行限期整改。公司还制定了全面的应急预案，涵盖火灾、机械伤害、触电、特定种类设备事故等突发事件。
于生产经营全过程，持续完善质量管理体系，强化各项管控举措，客户满意程度持续提升。公司ISO9001质量管理体系全方面覆盖产品设计、采购供应、生产制造、成品检验、售后服务的全生命周期，且渗透到了公司运营的各个层面。
过ISO14001环境管理体系认证。公司每月定期对环保进化设施设施来维护保养，确保完好有效运行，定期对生产的全部过程中的环境指标进行监测和评估，保障环境检验测试数据的达标；持续推行固体废弃物分类处理，提高资源回收利用率。同时健全了突发环境事件应急机制，建立了完善的突发环境事件应急预案，提高应急能力，规范处置程序，明确相关责任，及时对实际发生的环境风险事故和紧急状况做出响应，快速、有序、高效地开展应急救援工作，最大限度降低环境污染和生命财产损失，预防和减少所伴随的环境影响。
劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》等法律和法规，奉行平等、非歧视的员工雇佣政策，公平、公正地对待不一样的种族、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰和文化背景的员工。公司制定并落实《招聘录用管理规定》《内部推荐管理规定》等制度，持续完善内外部人才引进渠道，一直在优化公司人才队伍结构。公司公开招聘岗位信息，年内提供100多个岗位，同时，公司持续开展校园招聘，提供了30多个就业岗位，通过提供实习岗位、校园双选、校园宣讲等形式，吸引优秀的应届毕业生人才，夯实后备人才队伍建设。公司每年对标外部市场同行业薪酬水平，通过动态评估和更新内部薪酬体系，确保薪酬外部市场竞争力，完善“以价值创造为核心”的薪酬激励体系，通过三年业务数据建模，动态调整激励基数，实现“多劳多得、优绩优酬”。
既定的发展的策略，结合不同发展阶段和业务拓展情况，对所面临的战略风险、运营风险、财务风险、合规风险等及时进行风险评估、风险识别和风险分析，并相应调整风险应对策略。针对识别出有几率发生的重大风险或突发事件，制定应对预案，明确有关部门责任、处理程序及时限。
风险评估结果客观反映了公司面临的主要风险状况。重大风险事项已得到充分识别并纳入重点监控范围，相应的风险应对策略和控制措施正在有效执行。
CRM、MES、BI、档案管理及CAD等系统，实现高效协同。2025年通
过数据大屏的推广应用，成功实现了多场景数据可视化应用及数据决策支持，涵盖了营销、制造、供应链、总部职能管理等多个业务领域。
2025年新上线契约锁智能印控系统及货物运输管理移动应用，分别加强了印章风险管控与物流管理水平。
照统一接入标准，与公司业务系统、生产试验设备、视频监控等进行贯通，2025年推进了国网EIP电工装备智慧物联平台、华能供应链平台、南网数字品控远程监造对接，强化了供需协同与数据挖掘能力，提升了核心竞争力。
在信息安全层面，公司于2025年通过ISO27001：2022认证，标志
着信息安全管理达到领先水平。同时依据国家等保三级标准构建网络安全监控平台，形成自动化防御与响应体系，并配套完善管理制度，有力保障了数据安全与业务连续性。
信息的真实性、及时性、保密性和规范性，公司构建了全方位、多层次、高效率的内部信息沟通体系，整合了视频号、抖音号、官网、OA系统、职代会制度、厂务公开制度六大核心载体，系统推进内部信息传递网络建设，为公司经营管理、文化建设、员工权益保障提供坚实的信息支撑。
为架构核心，构建“线上线下联动”的立体传递体系。其中，OA、内邮作为核心枢纽，承担日常办公、涉密信息传递、流程流转等核心功能；公众号、视频号、抖音号作为线上宣传与信息普及渠道，侧重品牌宣传、产品介绍、企业文化、公司动态的可视化、轻量化传递；职代会制度、厂务公开制度作为线下与正式沟通渠道，聚焦重大决策、员工权益、生产经营等核心信息的传递与反馈。各渠道各司其职、协同发力，共同构成覆盖全员、贯穿全流程的内部信息传递网络。
的重要举措，也是凝聚员工力量、营造良好企业文化的关键抓手。通过规范、高效的信息传递，确保公司决策部署及时落地、部门沟通顺畅高效、员工诉求及时响应，为公司经营管理、文化建设、民主管理提供有力支撑，助力公司实现高质量发展。
司真实、准确、完整地披露信息，维护公司股东特别是社会公众股东的合法权益，根据中国证券监督管理委员会《上市公司信息公开披露管理办法》的相关规定，公司对《信息公开披露管理制度》进行了修订，规范了信息披露的根本原则和一般规定、信息公开披露工作的管理与职责、披露内容和程序、保密措施及内幕信息管理、财务管理和会计核算的内部控制及监督机制、与投资者、中介机构、媒体等的信息沟通的制度。
为提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性与及时性，公司还修订了《年报信息公开披露重大差错责任追究制度》，加大对年报信息公开披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度。
公司对《投资者关系管理制度》进行了修订，逐步加强和投入资金的人之间的信息沟通，促进投资的人对公司的了解和认同，更好地服务于投资者。投资者除了通过法定信息公开披露渠道发布公司信息外，还能够最终靠电话、电子邮件、业绩说明会、公司的官方网站、实地调研等多种方式了解公司信息，多样的沟通交流方式保证投资者及时了解公司的经营动态，加强对公司的理解和信任。为了逐步推动投资者关系工作的高效开展，提高信息公开披露质量与企业形象，切实保护投资者特别是中小投资者的合法权益，同时便于公司员工更方便快捷地获取公司有关信息，公司官网已开设投资者关系版块专栏（），内容涵盖公司基础信息、公司公告、股票信息、财务速查、新闻资讯、投资者沟通、公司治理、业绩推介、主要营业产品视频介绍、公司视频宣传、公司新媒体平台11大模块，公司投资的人可通过投资者关系版块专栏全方面了解公司各方面信息。
和核查，以及重大财务事项审核等工作，确保董事会对经理层的有效监督。审计委员会下设独立的内部审计部门为日常办事机构，配置专职人员，通过专项审计和定期审计相结合的方式，对企业内部机构和子公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况做检查监督，针对审计过程中发现的问题以及内控缺陷，内部审计部门提出了改进建议和处理意见，并定期跟踪检查各项整改措施的落实情况。公司制定并定期完善《内部审计制度》《内部审计实施细则》《反舞弊投诉举报管理制度》《内部控制自查制度》等制度，不断夯实制度基础，加强内部监督的有效性与规范性。
位转化，制定了涵盖供应商管理（开发、选择、考评等）、采购、验收、付款、绩效考核、内部稽核等所有的环节的规章制度，合理地规划和设立了采购与付款业务的部门和岗位，对从事采购业务的相关岗位均制定了岗位责任制，减少采购及付款环节存在的风险。
立了“集中管控，分散实施”的采购管控模式，明确了生产物料的请购、审批、采购、验收程序，关键管理岗位的不相容职务已进行了分离，并制定了《智能制造中心物料数据细则》《供应商管理办法》《招标管理办法》《生产物料采购管理办法》《行业对标暂行管理办法》《采购管理委员会管理办法》《采购定价管理办法》《生产物料样品验证与小批试制管理细则》等管理制度。
退出、合同、付款、质量上的问题反馈等全面协同，进而维护与合作伙伴的健康商业合作关系。
流程”，采购部门按月申报采购付款资金计划，经相关审批手续齐备后由财务部门按计划付款，规范紧急付款流程。
履行、发票开具及回款等各环节的完善规章制度，合理设置销售与收款业务的机构及岗位，明确岗位工作职责、划分权责边界，有效防范和降低销售及收款环节各类风险，保障业务有序开展。
营销中心招投标管理办法》，明确市场营销中心、智能制造中心、职能部门在招投标工作中的职责分工与协调机制，确保招投标活动严格遵循规则、高效有序推进。为进一步规范销售行为、防范销售风险，公司先后制定《合同执行管理规定》《小额合同管理规定》《营销部费用管理规定》《区域销售费用结算和支出管理办法》《电网、行业、新能源销售部销售政策》《电网、三产、行业、新能源项目管理办法》等一系列制度及配套流程，对合同订立、评审、执行、修订、货物发运及纠纷处理等全流程进行标准化规范，确保各环节有章可循、有据可依。
立应收管理部，制定《信控管理规定》《清欠管理规定》《应收客户款项对账管理办法》《应收账款管理办法》《客户冻结与解冻管理办法》等制度，配套制定“销售业务应收账款管理”和“销售订单超期应收提醒”流程，由信息管理部协助开发应收与回款数字化看板，可以实时动态关注超期项目和月度回款的进度情况，完善销售机会评审机制，针对再合作的客户，核实是不是真的存在超期欠款，建立业务的超期承诺回款台账。财务部门按月编制《应收账款表》，在OA系统上将超期应收账款信息反馈给各区域经理，通知区域经理组织分部开展追款工作，并将回款情况作为销售人员业绩主要考核指标之一，由信控部门以月度为单位，负责审查超期客户涉诉情况，是不是真的存在减资、是否注销、是否失信等，对存在上述高风险的情况及时采取包括不限于对公发送催款类函件、上门催收、启动诉讼程序等多种方式，积极催收货款，确保了公司销售货款及时回收，针对票据类方式的回款，严格执行事前审批程序，降低承兑风险。
力，公司将研发创新内控管理融入公司整体发展的策略，围绕研发全流程管控、制度体系建设、信息化系统赋能等关键环节，规范有序开展研发创新活动。
为进一步规范研发项目管理，公司对核心研发管理制度进行系统性梳理与评估，修订并实施《北京科锐技术委员会章程》《研发技术项目管理规定》等研发管理制度，持续强化研发过程风险管理，优化内外部资源整合与配置，为公司科学技术创新活动提供坚实制度保障。同时，公司继续依托OA信息化管理平台，优化“年度研发项目计划线上审批流程”，实现研发计划线上流转、节点管控、高效审批，强化跨部门协同沟通，规范研发计划有关数据的归集、分析与留存，确保研发计划执行过程可追溯、可管控。
处于受控状态，公司制订了《固定资产管理办法》《废弃陈旧物资处置管理办法》等制度，明确了固定资产的购置、维修与保养、技术改造、计提折旧、报废处理等控制流程。在OA系统中建立了严格的申购审批流程。固定资产采购定价，根据重要性原则选择招标或比价的方式选择供应商与采购价格。固定资产保管，按照归口管理原则由使用部门、管理部门、财务部门分工负责，使用部门对实物负直接管理责任，管理部门负考核、检查责任，财务部门负监督、核算责任。每年底公司对固定资产进行一次清查盘点，做到账、卡、物相符，确保固定资产安全完整，账实相符。公司定期对固定资产来维护保养；通过SAP
报告合法合规、真实完整，保护投资者、债权人及其他利益相关者的合法权益，公司制定了完善的《财务管理制度》。同时还先后出台了有关费用审批权限和开支标准等配套实施方法。公司通过ERP和OA系
统，对货币资金、采购与付款、销售与收款、固定资产、存货等建立了严格内部审批程序，规定了相应的审批权限，并实施有效控制管理，确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。
报告期内，公司的财务报告编制方案、确定重大事项的会计处理、清查资产核实债务、结账、编制个别财务报告、编制合并财务报告、财务报告对外提供前的审核与审计、财务报告的对外提供等阶段，均能按公司现行制度有序进行，确保了财务报告信息的真实性、有效性、完整性。公司合理设置了财务报告相关的部门和岗位，明确职责权限，对不相容职务实施了分离。公司通过定期对财务报告做多元化的分析，及时有效地发现经营中的问题并改进解决，确保了公司良性经营。
《投资决策管理制度》，对公司对外投资的原则、投资事项、决策权限、决策程序、决策的执行和监督检查等做出了明确的规定。公司严控投资活动，投资前须进行充分的尽职调查、可行性研究、审计评估及其他必要程序，充分的利用外部专业机构力量，科学合理设计投资计划和方案，对投资协议和合同进行业务、法律、财务风险的识别和规避。公司对投资项目进行跟踪管理，关注被投资方的财务情况、经营成果、现金流量以及投资合同履行情况，发现不正常的情况后及时报告并妥善处理。
保管理制度》。该制度明确了对外担保对象的条件、对外担保的审批程序、对外担保的管理及信息公开披露。公司严格按照《对外担保管理制度》的规定，在对外担保条件的认定、对外担保对象的调查、对外担保的审批权限、担保合同的订立和审查、担保风险的管理等重要环节实施监督。
公司和全体股东的利益，公司对《关联交易决策制度》《规范与关联方资金往来管理制度》进行了修订，明确规定了关联方的界定、关联交易的授权审批程序、关联交易的定价、决策、执行和信息公开披露、资金往来规范及支付程序。内部审计部门定期对关联交易进行了检查，防止控制股权的人及其他关联方占用公司资金，杜绝控制股权的人及其他关联方资金占用行为的发生。报告期内，公司严格遵守关联方交易的相关制度规定，保证公司与关联方之间的关联交易符合公开、公平、公正的原则，交易程序合法、有效，交易价格公允、合理，符合公司全体股东的利益。
度》，规范对控股子公司的管理和控制，通过向子公司委派高级管理人员和工作双线管理等方式加强对控股子公司管理层的领导和控制；公司要求控股子公司依照国家法律和法规、公司章程等有关法律法规经营企业，建立健全法人治理结构，完善企业内部管理制度，建立和完善质量管理体系；规定了控股子公司的对外投资、对外融资、对外担保、资产抵押、重大资产处置等重大事项需经公司审议和批准；对控股子公司的财务负责人实施统一管理；定期对控股子公司的制度建设及执行情况、经营业绩、财务情况、生产经营管理等进行内部审计和检查，使得控股子公司的经营管理得到一定效果的控制。对于新并购的子公司，公司加强业务整合的同时，还通过内部培训和企业文化宣传，加快企业融合进程；通过应用集团统一使用的信息系统平台，实现内部信息及时传递。
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
于或等于1%；或净利润错报金额大于或等于净利润的5%，但小于或等于10%。